Es la persona natural que, en última instancia, posee o controla a un cliente y/o la persona natural en cuyo nombre se realiza una transacción. Según la norma, se identifica principalmente por:

• Propiedad: Quien posea, directa o indirectamente, el 25% o más del capital social o los derechos de voto de una persona jurídica (empresa, fundación, etc.).

•  Control: Quien, sin tener el 25%, ejerza el control de la empresa por otros medios (ej. capacidad de nombrar a la directiva).

• Cargo de Alta Gerencia: Si después de agotar los medios no se identifica a nadie, se registra a la persona que ejerce la dirección principal o el cargo de Alta Gerencia.